Erfolgsrechnung

Die Jahresrechnung 2024 weist einen positiven Abschluss auf. Der Aufwandüberschuss beläuft sich auf CHF 3’619.88. Budgetiert war ein Ertragsüberschuss von CHF 18’260.00. Damit fällt das Ergebnis um CHF 21’879.88 tiefer aus als budgetiert.

Der Gesamtaufwand von CHF 5’035’387.28 ist um CHF 137’052.72 tiefer als budgetiert ausgefallen. Die Gesamterträge liegen bei CHF 5’031’767.40 und fallen CHF 158’932.60 unter den Erwartungen aus.

Folgende Positionen fallen auf:

• Die Aufwände für die Sekundastufe (Funktion 213) fallen um CHF 185’234.35 tiefer aus, dabei liegt der Lehrmittelaufwand (Fkt. 213, Art. 3104.00) um CHF 45’000 tiefer.
• Die übrigen Entschädigungen an andere Gemeinden (Fkt. 217, Art. 3612.90) fallen um CHF 47’910.90 höher aus, wegen der neuen Vereinbarung MZH.
• Die übrigen Entschädigungen an andere Gemeinden (Fkt. 219, Art. 3612.90) fallen um CHF 28’941.95 höher aus, wegen einer temporären Besetzung in der Schulverwaltung.
• Der Nettofiskalertrag (Fkt. 91) fällt CHF 117’942.40 tiefer aus als erwartet.
• Der Transferaufwand (Finanzausgleich) (Fkt. 930, Art. 3621.51) fällt CHF 27’274.00 tiefer als budgetiert aus, was diesmal dem Budget entspricht.
• Der ausserordentliche Sach- und Betriebsaufwand (Fkt. 995, Art. 3810.00) beläuft sich auf CHF 167’913.05, da die alte Vereinbarung zur Kostenteilung Mehrzweckhalle aufgelöst wurde.

Die 2024 erzielten Einsparungen konnten den einmaligen ausserordentlichen Aufwand kompensieren, so dass nur ein kleiner Aufwandüberschuss resultierte.

Investitionsrechnung

Die Total-Aufwendungen der Investitionsrechnung in 2024 umfassen Ausgaben von CHF 209’993.15. Diese Ausgaben sind Teil des im November 2023 bewilligten Kredits für Behebung der Radonbelastung sowie den im November 2021 bewilligten Kredit für die Schulentwicklung.

• Behebung Radonbelastung: CHF 207’863.05,
• Schulentenwicklung: CHF 2’070.15.

Die Behebung der Radonbelastung ist auf Kurs und wird, Stand Februar 2025, im Budget bleiben.

Betrieblicher Aufwand

Personalaufwand
Der Personalaufwand (Art 30) in der Höhe von CHF 2’562’107.50 unterschreitet das Budget um CHF 141’442.50.

Die Unterschreitungen zum Budget werden dominiert von den Besoldungen und den damit verknüpften Arbeitgeberbeiträgen.

Folgende grössere Minderaufwände gegenüber dem Budget sind enthalten:

Sach- und übriger Betriebsaufwand

Der Sach- und übrige Betriebsaufwand (Art 31) von CHF 661.623.48 fällt um CHF 214’416.52 tiefer aus als budgetiert.

In folgenden Positionen wurde das Budget überschritten (Mehraufwand):

In folgenden Positionen wurde das Budget unterschritten:

Transferaufwand

Der Finanz- und Lastenausgleich an den Kanton von CHF 977’726.00 fällt gegenüber dem Budget um CHF 27’274.00 tiefer aus.

Betrieblicher Ertrag

Fiskalertrag

Die Steuererträge liegen CHF 178’877.60 unter dem Budget. Es sind eingegangen CHF 4’572’522.40 (gegenüber CHF 4’751’400.00).

Transferertrag

Der fällt mit CHF 337’570.68 um CHF 20’929.32 tiefer aus als budgetiert. Diese Mindereinnahmen stammen aus der Grundstückgewinnsteuer, welche sich auf CHF 182’184.13 anstelle von budgetierten CHF 200’000 belaufen.

Erläuterung zu einzelnen Konti

Ermatingen, 26. Februar 2025

Antonio Basile, Präsidium
Gerald Riester, Finanzen
Gabriela Petersen, Schulverwaltungsleitung